Мөнгөний факторингийн үндсэн шинж чанар нь та нарийн төвөгтэй нэр томъёогоор унагах юм бол хоёр тал хоёулангийнх нь үр ашигтай түншлэл бол банк, арилжааны байгууллага юм. Энгийн схем зарчмын дагуу ажилладаг: түншүүд гэрээ байгуулж, уг гүйлгээний шууд ашиг хараахан хүрч амжаагүй тохиолдолд эдгээр мөнгөний орох урсгалыг банк баталгаажуулдаг.
Факторинг гэж юу вэ?
Факторинг гэдэг нь бизнесийн харилцаанд хуулийн хүрээнд байдаг энгийн үйлчилгээ юм. Банкны үйл ажиллагааны индикаторыг ойлгодоггүй хүмүүст ийм туслалцаа ойлгомжгүй байдаг. Факторингийн зорилтууд нь юу вэ - зээлдэгчдэд зориулсан энгийн, ашигтай өр төлбөрийн гэрээ орно:
- барьцаагүй банкны зээл;
- хэрэглэгчийн төлбөрийн чадварын үнэлгээ;
- худалдан авагч татгалзсантай холбоотой үүсэх эрсдлүүдийн даатгал;
- дансны авлагын төлбөр тооцоо.
Факторингийн үндэслэлээр хамтран ажиллах нь компаниудад бага хэмжээний мөнгөн гүйлгээ хийхийг зөвшөөрдөг бөгөөд энэ нь аж ахуйн нэгжийн зөв үйл ажиллагаанд шаардлагатай байдаг. Тиймээс үйлдвэрлэл, пүүсийн үйл ажиллагааг хангах асуудал нь компанийн хувийн санхүүжилтийн алдагдлаар шийдэгдэж байна.
Факторинг хэрхэн ажилладаг вэ?
Факторингийн чанар нь бүрэн гүйцэд гурван гэрээт гүйцэтгэгчийн ажилд оршдог. Тэдгээрийн дараалал нь гэрээний нөхцлөөр тодорхойлогддог.
- Компани (факторинг) үйлчилгээ үзүүлдэг эсвэл бараа бүтээгдэхүүнийг хэрэглэгчдэд борлуулдаг.
- Компани нь өр барагдуулагчдад байгаа өрийг нотлох баримтыг харгалзан үзсэн баримт бичигт тусгадаг.
- Банк нь ихэнх өр төлбөрийг төлдөг.
- Банк, компани нь зээлдэгч банкнаас шууд хүүг шууд нэмэгдэл хүүгээр буцааж өгдөг гэрээ байгуулдаг.
Энгийн схем нь өр төлбөрийг бүрэн төлж дуусах хүртэл тасралтгүй үйлдвэрлэл, борлуулалтыг баталгаажуулдаг. Тиймээс хувийн санхүүгийн тэнцлийн хязгаарлагдмал компани нь хоѐрдогч тал (банк) түр хугацаагаар түрээслэхэд зориулж олгосон санхүүжилтийн зардлыг түүний хөгжлийн явцаар хангадаг.
Факторинг ба шилжүүлэлт - ялгаатай байдал
Факторинг ба худалдан авалт нь худалдан авагчдын хэрэгцээнд тулгуурладаг. Зээлдүүлэгчдийн өрийг төлөх боломжийг олгодог схем, барьцааны үүргээс чөлөөлөгддөг ажил. Forfaiting нь зээлийн өрийг зээлдүүлэгчээс буцаан худалдаж авах, төлбөрийг төлөх явдал юм. Гуравдагч этгээдийн сонирхлыг татах схемийн ялгаа нь тухайн факторыг өр төлбөрийг барагдуулах эрхээ компанидаа тайлагнах боломжийг олгодог. Өр төлбөрийн үүргийг биелүүлэхтэй харьцуулахын эсрэг гол ялгаа нь:
- өрийн төлөгдөх хугацаа;
- тооцоолсон эрсдэл;
- банкнаас авсан концесс;
- дамжуулах тухай баримт.
Үйл ажиллагаа (урвуу фактор) нь 180 хоногоос илүүгүй хугацаа шаардагддаг боловч ажлын байрны нөхцөлийг жилээр тодорхойлдог. Факторингийн гол онцлог нь өр төлбөрийн эзлэх хувь (нийт дүнгийн ойролцоогоор 60%), өрийн дансыг хөлддөг. Хүүгийн хэмжээ өсөхгүй, харин хөгжүүлэх чадвар нь илүү үр дүнтэй, тогтвортой байна.
Факторинг нь зээлээс ялгардаг вэ?
Ихэнхдээ факторингтэй нүүр тулгардаггүй хүмүүс энэ төрлийн санхүүжилтийг зээлийн зээлээр буруутгах нь бий. Мөнгөний үйл ажиллагааны бүтцийн хувьд нэлээд ялгаатай нь аж ахуйн нэгж өр зээлтэй харьцуулахад үнэхээр тусалдаг, гэхдээ тэдгээр нь бүрэн эсрэгээр хийдэг. Факторинг ба зээлийн ялгаа:
- Өрийг төлөх арга замууд . Банкны аж ахуйн нэгжийн хариуцлагын хүрээнд авсан зээл нь зээлдэгчийн шууд төлбөрийг авдаг боловч хүчин зүйлсийн санхүүжилт нь авлагаас бий болдог.
- Өрийн эргэн төлөлтийн нөхцөл . Зээлийн харилцаанд тодорхой нэр томъёо байдаг бөгөөд компанийн орлогын өсөлтөөс хамаарахгүй. Өөр өөр нөхцөл байдалд байршуулах нь хойшлогдсон төлбөрөөс бодит цаг хугацаанд хамаарна.
- Хүүгийн төлбөрийн огноо . Зээлийн гэрээний дагуу зээлдэгч нь сар бүр тодорхой тооны сараас хэтрэхгүй мөнгөн дүнг шаарддаг боловч факторингийн төлбөрийг зээлдэгч төлбөр төлсөн өдөрт тооцдог.
- Гэрээг биелүүлэх . Зээл авахын тулд хувь хүн эсвэл хувь хүний бичиг баримт шаардагдах бөгөөд үүнийг цуглуулахад маш хэцүү байж болно. Факторинг нь хялбар баримтуудыг ашигладаг - нэхэмжлэх эсвэл чек.
- Хүү . Факторинг хийх комисс нь зардлын үнэд бүрэн ордог боловч зээлийн хүүгүй болно.
- Нэмэлт үйлчилгээ . Аж ахуйн нэгжийн зээлийн гэрээг байгуулсан банк ерөнхий багцад ороогүй үйлчилгээ үзүүлдэггүй. Нээлттэй болон хаалттай факторингийн бүдүүвчийг шаардлагатай бол өргөжүүлнэ.
Банкны зээлийн төрөл тус бүр өөр өөрийн онцлог, давуу болон сул талуудтай байдаг боловч аж ахуйн нэгжийн их хэмжээний өр төлбөртэй нөхцөлд үүссэн нөхцөлд факторинг нь ашиггүй зээлийн үндсэн хувилбар юм. Факторингийн зорилго нь хариуцагчийн мөнгөний асуудлыг хялбарчлах, гэхдээ зээлдүүлэгчид (санхүүгийн аж ахуйн нэгж) алдагдалгүйгээр хялбарчлах явдал юм.
Факторинг - давуу болон сул талууд
Орчин үеийн факторинг нь одоогийн үйлдвэрлэлд хор хохирол учруулахгүйгээр өр төлбөрийг зохицуулах нийтлэг арга юм. Банкны өрийг эргэн төлөх нөхцлүүд нь ялгаатай байж болох бөгөөд ийм мөнгөн гүйлгээнээс гарах үр ашиг нь илэрхий биш байдаг. Банкны байгууллагатай байгуулсан гэрээ бүр давуу болон дутагдалтай талууд байгаа бөгөөд тэдгээрийг урьдчилан мэдэж байх шаардлагатай.
Факторингийн давуу тал
Баян чинээлэг компани, хувь хүн бүрт зориулсан факторингийн давуу тал нь хугацаа хэтэрсэн өр төлбөрийн таатай нөхцлийг бий болгох явдал юм. Үүнээс гадна факторингийн үйл ажиллагаа эрхэлдэг аж ахуйн нэгж хямрал, мөнгөтэй холбоотой асуудлуудаас гардаг. Зээлдэгчтэй ажиллах ажлыг хялбаршуулах нь өөр нэг эргэлзээгүй дээр нэмсэн ижил төстэй үйл ажиллагаа юм.
Факторинг - консалт
Банкны залуу, гэхдээ үр дүнтэй үйлчилгээ нь гэрээний цогц нөхцөлийг агуулдаг. Ашиггүй тариф, өндөр хүүтэй хүү нь бүтээгдэхүүний нийлүүлэлтээс аж ахуйн нэгжийн орлогыг "иддэг" гэсэн үг юм. Факторингийн дутагдлууд нь цогц баримт бичигт, банкинд тайлагнадаг. Зээлдүүлэгчид зээлийг эргүүлэн төлөх үйл ажиллагаа нь нэг удаагийн гүйлгээг оролцуулахгүй бөгөөд хамгийн бага төлбөр нь 10-д хүрдэг.
Факторингийн төрөл, тэдгээрийн шинж чанар
Компанийн тогтмол өрийг төлөх үр дүнтэй аргыг баталсан факторингийн төрөл:
- санхүүжүүлсэн үйл ажиллагаа;
- нээлттэй, хаалттай факторинг санхүүжилтгүйгээр;
- нээлттэй ба хаалттай өрийг эргэн төлөх бэлэн мөнгөний үйл ажиллагаа (регрессийн факторинг);
- урвуу факторыг барьцааны эрхтэйгээр, түүнгүйгээр;
- дотоодын болон олон улсын үйл ажиллагаа.
Факторингийн гэрээ байгуулах (нээлттэй, хаалттай факторинг) үед барьцаа хөрөнгийг нийлүүлэгч банкинд (санхүүгийн байгууллага) дор хаяж харилцах данс хүлээн авах эрхтэй. Тиймээс компани нь компанийн хөгжлийг санхүүжүүлэх түр зуурын үүргийг хүлээж, ирээдүйд төлөх өр төлбөрийн тодорхой хувийг төлбөрийг барагдуулдаг.